一、前言

       承包人中標(biāo)項(xiàng)目工程后，將項(xiàng)目轉(zhuǎn)包、違法分包給其他法人、非法人團(tuán)體、自然人等主體，并與其簽訂各類名目的施工協(xié)議，因雙方存在書(shū)面的施工協(xié)議，若其實(shí)際完成施工，認(rèn)定該主體為“實(shí)際施工人”相對(duì)容易。然實(shí)踐中轉(zhuǎn)包人出于防范自身被直接認(rèn)定轉(zhuǎn)包工程的風(fēng)險(xiǎn)，拒絕與實(shí)際施工人簽訂書(shū)面施工協(xié)議，并通過(guò)與自己控制的其他公司簽訂虛假的協(xié)議等，將轉(zhuǎn)包、違法分包拆分、包裝成表面上符合法律規(guī)定的施工協(xié)作、材料采購(gòu)、機(jī)械租賃、勞務(wù)承包等，另一方面部分實(shí)際施工人認(rèn)為自己實(shí)際完成工程內(nèi)容則“有理走遍天下”，缺乏訴訟經(jīng)驗(yàn)、法律知識(shí)、合同觀念，在訴訟中難以舉證證明自己為實(shí)際施工人，從而導(dǎo)致訴訟請(qǐng)求不能得以實(shí)現(xiàn)。本文根據(jù)代理的一則實(shí)際案例，還原未簽訂書(shū)面施工協(xié)議的實(shí)際施工人通過(guò)多方位舉證，證明自己施工人地位。

二、案例導(dǎo)入

       2018年5月，G縣污水處理工程PPP項(xiàng)目由北京B公司與北京J公司組成的聯(lián)合體中標(biāo)，聯(lián)合體與G縣住建局草簽了《G縣污水處理工程PPP項(xiàng)目PPP合同》，約定針對(duì)案涉項(xiàng)目成立項(xiàng)目公司，作為項(xiàng)目實(shí)施主體，后項(xiàng)目公司M注冊(cè)成立。2018年10月項(xiàng)目公司與北京J公司簽訂《污水處理工程PPP項(xiàng)目施工合同》，約定承包人北京J公司項(xiàng)目經(jīng)理為杜某，發(fā)包人項(xiàng)目公司代表為范某。

       承包人北京J公司與甘肅G公司負(fù)責(zé)人口頭約定，由甘肅G公司對(duì)案涉污水處理工程中的兩個(gè)標(biāo)段進(jìn)行施工，雙方未簽訂書(shū)面協(xié)議。后甘肅G公司組織施工，項(xiàng)目于2019年底完工，2020年4月各方質(zhì)量驗(yàn)收通過(guò)。

除此之外，北京J公司與其實(shí)際控制的北京Y公司簽訂《G縣污水處理工程PPP項(xiàng)目施工協(xié)作合同》，約定合同總價(jià)暫計(jì)4600萬(wàn)，最終按照政府財(cái)審結(jié)算，收取11%管理費(fèi)，發(fā)票開(kāi)具比例按照成本構(gòu)成的大致比例開(kāi)具：材料費(fèi)占60%，人工費(fèi)約30%，機(jī)械費(fèi)約10%。北京J公司在簽訂《G縣污水處理工程PPP項(xiàng)目施工協(xié)作合同》后，又以自己的名義或利用其下游公司，又與北京Y公司簽訂《材料采購(gòu)合同》，與北京R公司簽訂《勞務(wù)分包合同》，與甘肅H公司簽訂《材料采購(gòu)合同》。北京Y公司又與甘肅G公司簽訂《材料采購(gòu)合同》。

       項(xiàng)目施工過(guò)程中，北京J公司收取項(xiàng)目公司支付的工程款后，以支付材料款方式向北京Y公司支付款項(xiàng)，北京Y公司收取款項(xiàng)后又以材料款的方式向甘肅G公司支付款項(xiàng)。

三、證明實(shí)際施工人身份的難點(diǎn)

       本案中甘肅G公司獲得工程款的事實(shí)基礎(chǔ)，在于其能證明自己為項(xiàng)目實(shí)際施工人。實(shí)踐中，如簽訂書(shū)面的協(xié)議，盡管協(xié)議因轉(zhuǎn)包、違法分包工程被法院認(rèn)定為無(wú)效，但書(shū)面協(xié)議能成為證明雙方之間存在建設(shè)工程施工合同關(guān)系的直接證據(jù)，再附帶購(gòu)買材料、租賃機(jī)械、發(fā)放工資等憑證，證明自己為實(shí)際施工人的身份一般不存在很大難度。然本案中甘肅G公司證明自己為實(shí)際施工人身份，則存在以下兩方面的障礙。

       一是未簽訂書(shū)面協(xié)議。本案中轉(zhuǎn)包人北京J公司為規(guī)避形成直接轉(zhuǎn)包的書(shū)面材料，帶來(lái)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，始終拒絕與甘肅G公司簽訂任何書(shū)面協(xié)議。從協(xié)議層面就很難證明實(shí)際施工人與轉(zhuǎn)包人、違法轉(zhuǎn)包人之間存在直接的建設(shè)工程合同關(guān)系。

       二是存在書(shū)面的《材料采購(gòu)合同》，實(shí)際施工人披上了僅為材料供應(yīng)商的外衣。本案中轉(zhuǎn)包人為轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，一方面不與實(shí)際施工人簽訂協(xié)議，一方面又通過(guò)與其實(shí)際控制的關(guān)聯(lián)公司簽訂施工協(xié)作協(xié)議，將建設(shè)工程合同拆解成為勞務(wù)承包、機(jī)械租賃、材料采購(gòu)，關(guān)聯(lián)公司又與實(shí)際施工人簽訂不存在實(shí)際交易的材料購(gòu)銷合同等，通過(guò)材料款的名義將工程款支付至實(shí)際施工人名下，造成訴訟過(guò)程中難以戳破材料供應(yīng)商的外衣。

四、證明實(shí)際施工人身份的思路

       當(dāng)下關(guān)于實(shí)際施工人的具體認(rèn)定，并無(wú)明確的法律規(guī)定、司法解釋，但實(shí)踐中法院關(guān)于認(rèn)定實(shí)際施工人的案件卻比比皆是。綜合最高人民法院判決和各地高院規(guī)定，一般主要從以下幾個(gè)方面綜合審查。（一）審查合同簽訂情況。是否直接以被掛靠人名義與發(fā)包人簽訂合同，是否是轉(zhuǎn)包、違法分包合同簽約主體；（二）審查是否存在組織工程管理、購(gòu)買材料、租賃機(jī)具、支付水電費(fèi)等實(shí)際施工行為；（三）審查是否享有施工支配權(quán)，如對(duì)項(xiàng)目部人財(cái)物的獨(dú)立支配權(quán)，對(duì)工程結(jié)算、工程款是否直接支付給材料供應(yīng)商、機(jī)具出租人、農(nóng)民工等第三人的決定權(quán)等；（四）審查是否存在投資或收款行為；（五）審查與轉(zhuǎn)包人、違法分包人或出借資質(zhì)的建筑施工企業(yè)之間是否存在勞動(dòng)關(guān)系。

       本案中，結(jié)合客觀實(shí)際情況，甘肅G公司主要從上述（二）（三）（四）方面進(jìn)行材料梳理和舉證，如能搜集大量關(guān)于購(gòu)買材料、租賃機(jī)械、提供勞務(wù)的合同或者憑證。除此之外，再搜集項(xiàng)目施工過(guò)程中形成的關(guān)聯(lián)材料，證明實(shí)際參與項(xiàng)目施工，一般能達(dá)到民事訴訟高度蓋然性的證明標(biāo)準(zhǔn)

五、證明實(shí)際施工人的舉證材料準(zhǔn)備

本案中，我們將甘肅G公司提供的材料進(jìn)行整理，主要出示了以下材料。

（一）案涉項(xiàng)目從立項(xiàng)申請(qǐng)書(shū)、批復(fù)書(shū)、實(shí)施方案、招投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書(shū)、PPP合同、聯(lián)合體協(xié)議、談判備忘錄等。該組材料盡管與證明實(shí)際施工人之間并無(wú)必然關(guān)聯(lián)，但實(shí)際施工人能提供案涉項(xiàng)目的前期文件，相比不能提供上述材料而言，更能說(shuō)明與案涉項(xiàng)目存在關(guān)聯(lián)以及實(shí)際參與項(xiàng)目建設(shè)的可能性更大。在該類材料準(zhǔn)備過(guò)程中，代理人要善于利用各種信息平臺(tái)搜集案涉項(xiàng)目信息，并將案件代理思維傳導(dǎo)至當(dāng)事人，引導(dǎo)當(dāng)事人盡可能多提供材料。如有必要且可能，還應(yīng)嘗試至城建檔案館、發(fā)包人、監(jiān)理人、審計(jì)單位等機(jī)構(gòu)提前調(diào)取項(xiàng)目材料。

（二）勞務(wù)支出統(tǒng)計(jì)表、大量勞務(wù)支出轉(zhuǎn)賬憑證、勞務(wù)人員書(shū)面證明、視頻證明、身份證。該組材料擬證明實(shí)際施工人實(shí)際提供勞務(wù)，支付了勞務(wù)工資報(bào)酬，項(xiàng)目由實(shí)際使用人實(shí)際組織人力進(jìn)行建設(shè)。該類材料準(zhǔn)備過(guò)程中力求轉(zhuǎn)賬記錄與勞務(wù)人員一一對(duì)應(yīng)，力求全面，將勞務(wù)人員的施工時(shí)間、地點(diǎn)等盡可能詳盡列舉。

（三）材料采購(gòu)合同，轉(zhuǎn)賬憑證，材料供應(yīng)商情況說(shuō)明、材料運(yùn)輸合同、運(yùn)費(fèi)證明、采購(gòu)發(fā)票、材料出庫(kù)單等。該組材料擬證明實(shí)際施工人實(shí)際供應(yīng)了材料，支付了材料款。該類材料也應(yīng)注重全面且一一對(duì)應(yīng)，實(shí)踐中部分材料實(shí)際施工人可能與材料供應(yīng)商真實(shí)存在交易，但因管理水平等未簽訂協(xié)議，可讓材料供應(yīng)商出具書(shū)面說(shuō)明，還原購(gòu)買材料事實(shí)。

（四）機(jī)械租賃合同、轉(zhuǎn)賬憑證，司機(jī)證明、發(fā)票等。該組材料擬證明實(shí)際施工人實(shí)際租賃了機(jī)械進(jìn)場(chǎng)施工，并支付了機(jī)械租賃費(fèi)。

（五）水電費(fèi)支付憑證、繳費(fèi)賬戶等。該類材料擬證明項(xiàng)目施工地點(diǎn)的水電費(fèi)由實(shí)際施工人繳納，實(shí)際駐扎在項(xiàng)目所在地，參與了項(xiàng)目管理。

（六）轉(zhuǎn)包人或其指定的付款人支付工程款的憑據(jù)、發(fā)票等。該組材料擬證明雖然未簽訂合同，但轉(zhuǎn)包人向?qū)嶋H施工人支付了工程款。實(shí)踐中工程款支付相比于其他款項(xiàng)而言，具有頻繁支付、資金巨大等特點(diǎn)。如雙方之間不存在施工關(guān)系，則大金額的頻繁交易需要付款人進(jìn)行合理說(shuō)明。

（七）項(xiàng)目施工圖紙、施工許可證、會(huì)議紀(jì)要、監(jiān)理通知書(shū)、工程聯(lián)系單、簽證單等過(guò)程性材料。該類材料擬證明實(shí)際施工人掌握項(xiàng)目施工過(guò)程性資料，實(shí)際參與項(xiàng)目施工。本項(xiàng)目中因?qū)嶋H施工人事前沒(méi)有證據(jù)意識(shí)，僅留存了圖紙復(fù)印件，質(zhì)檢報(bào)告、現(xiàn)場(chǎng)整改通知單、手機(jī)微信傳輸?shù)牟糠治募５┕D是施工的基礎(chǔ)，掌握施工圖紙至關(guān)重要。

（八）與各方人員的微信聊天截圖、談判記錄、錄音等。該類材料擬證明實(shí)際施工人在過(guò)程中與相關(guān)人員對(duì)接，參與項(xiàng)目管理。同時(shí)在工程過(guò)程中就進(jìn)度款支付、質(zhì)量檢查、審計(jì)等進(jìn)行跟蹤，為實(shí)際管理者和施工人。

（九）分包部分工程的合同、結(jié)算材料、支付憑證、已經(jīng)形成的訴訟文書(shū)等。實(shí)踐中實(shí)際施工人亦會(huì)將部分工程分包人案外人施工，如本項(xiàng)目中實(shí)際施工人將部分路面硬化通過(guò)關(guān)聯(lián)公司分包至第三人施工，雙方簽訂合同進(jìn)行了結(jié)算，且因款項(xiàng)支付形成訴訟，法院查明第三人在實(shí)際施工人的委托下參與了路面硬化。且更具說(shuō)服力的是發(fā)包人公司及發(fā)包人項(xiàng)目經(jīng)理出具說(shuō)明，就實(shí)際施工人對(duì)第三人付款進(jìn)行擔(dān)保，無(wú)意見(jiàn)又證明發(fā)包人對(duì)實(shí)際施工人身份知曉并認(rèn)可。

最終，經(jīng)法院審理，認(rèn)為甘肅G公司提供的人工費(fèi)支付單據(jù)、工資支付憑證、材料購(gòu)銷合同、銷貨清單、采購(gòu)發(fā)票等證據(jù)相互印證，能證明案涉項(xiàng)目實(shí)際由甘肅G公司提供勞務(wù)、機(jī)器設(shè)備、材料等投入并已經(jīng)實(shí)際物化至案涉工程的事實(shí)，認(rèn)定了甘肅G公司的實(shí)際施工人地位。